saldo de libre disponibilidad impuesto a las ganancias

[ribi2203]

Mi cliente se paso del monotributo a responsable inscripto. (por pasar el limite para servicios- odontologa-)
Ahora ha generado un saldo a favor en el Impuesto a las Ganancias por motivo de excesivas retenciones sufridas.
Como es el procedimiento para solicitar devolución del saldo a favor de libre disponibilidad
TENER en cuenta que ahora podrá regresar al Monotributo con los cambios previstos en la ley. (y no podria compensar con los pagos mensuales)
Gracias. saludos

[Lucrecio]

Si le retuvieron ganancias cuando era monotributista, no corresponde. Tenía que haber reclamado en el momento oportuno.

Las pierde, salvo que hagas la inscripción retroactiva... Y eso implica también el IVA.

[ribi2203]

Si le retuvieron ganancias cuando era monotributista, no corresponde. Tenía que haber reclamado en el momento oportuno.

Las pierde, salvo que hagas la inscripción retroactiva... Y eso implica también el IVA.

NO, NO. Las retenciones son por I.G. (cuando estuvo inscripta)
y proyectando la DDJJ va a tener mucho saldo a favor.
La realidad es que las retenciones a Odontologos son nefastas. Ya que hay mucho valor de terceros - mecánicos dentales por ej.- y materiales incluidos en el valor facturado.
Por eso generan saldo a favor

[Lucrecio]

En este caso deberás exteriorizar el saldo a favor y luego iniciar el procedimiento a través del aplicarivo web "devoluciones y transferencias".

Estás preparado para una fiscalización electrónica? Si es así adelante.... Pero avisale a tu cliente que va a haber una larga demora.

Saludos.

[Estudio Contable GS]

Si le retuvieron ganancias cuando era monotributista, no corresponde. Tenía que haber reclamado en el momento oportuno.

Las pierde, salvo que hagas la inscripción retroactiva... Y eso implica también el IVA.

NO, NO. Las retenciones son por I.G. (cuando estuvo inscripta)
y proyectando la DDJJ va a tener mucho saldo a favor.
La realidad es que las retenciones a Odontologos son nefastas. Ya que hay mucho valor de terceros - mecánicos dentales por ej.- y materiales incluidos en el valor facturado.
Por eso generan saldo a favor

El problema viene que tendrías que haberlo asesorado para que las retenciones no se las apliquen como Profesional Liberal, sino como Servicios Prestados (Régimen General) al 2%, ya que estás hablando de que no todo es un valor de Ganancias.

La cagada ya está hecha ahora.

Primero presentá la DDJJ, que genere saldo a favor y luego solicitá la devolución de dicho saldo a favor. No podés pedir en devolución algo que todavía no se generó y bien sabrás que el impuesto es anual y todavía el año no cerró y menos la DDJJ exteriorizante de dicho saldo.

saludos.

[ribi2203]

Si le retuvieron ganancias cuando era monotributista, no corresponde. Tenía que haber reclamado en el momento oportuno.

Las pierde, salvo que hagas la inscripción retroactiva... Y eso implica también el IVA.

NO, NO. Las retenciones son por I.G. (cuando estuvo inscripta)
y proyectando la DDJJ va a tener mucho saldo a favor.
La realidad es que las retenciones a Odontologos son nefastas. Ya que hay mucho valor de terceros - mecánicos dentales por ej.- y materiales incluidos en el valor facturado.
Por eso generan saldo a favor

El problema viene que tendrías que haberlo asesorado para que las retenciones no se las apliquen como Profesional Liberal, sino como Servicios Prestados (Régimen General) al 2%, ya que estás hablando de que no todo es un valor de Ganancias.

La cagada ya está hecha ahora.

Primero presentá la DDJJ, que genere saldo a favor y luego solicitá la devolución de dicho saldo a favor. No podés pedir en devolución algo que todavía no se generó y bien sabrás que el impuesto es anual y todavía el año no cerró y menos la DDJJ exteriorizante de dicho saldo.

saludos.

Si le retuvieron ganancias cuando era monotributista, no corresponde. Tenía que haber reclamado en el momento oportuno.

Las pierde, salvo que hagas la inscripción retroactiva... Y eso implica también el IVA.

NO, NO. Las retenciones son por I.G. (cuando estuvo inscripta)
y proyectando la DDJJ va a tener mucho saldo a favor.
La realidad es que las retenciones a Odontologos son nefastas. Ya que hay mucho valor de terceros - mecánicos dentales por ej.- y materiales incluidos en el valor facturado.
Por eso generan saldo a favor

El problema viene que tendrías que haberlo asesorado para que las retenciones no se las apliquen como Profesional Liberal, sino como Servicios Prestados (Régimen General) al 2%, ya que estás hablando de que no todo es un valor de Ganancias.

La cagada ya está hecha ahora.

Primero presentá la DDJJ, que genere saldo a favor y luego solicitá la devolución de dicho saldo a favor. No podés pedir en devolución algo que todavía no se generó y bien sabrás que el impuesto es anual y todavía el año no cerró y menos la DDJJ exteriorizante de dicho saldo.

saludos.

Muchas gracias por la participación y respuestas . En este ultimo caso no comparto el criterio de haberla asesorado que no le apliquen la retención como profesional independiente ( como si uno pudiera elegir.... jajjaja)
Las retenciones vienen por via de asociaciones de profesionales ontológicos. Donde agrupan la facturación. Y marche preso amigo...

[Estudio Contable GS]

Estás equivocado.

Si vos contás con estructura comercial como la que hablás, es errónea la categorización como "Profesional Liberal". Igual siempre es más fácil quejarse después que investigar y pelear lo que corresponde antes.

Saludos.

[Estudio Contable MEB]

Concuerdo con el colega Gabriel, es cierto que en estructuras grandes se puede hacer mas burocratico el tramite pero el que define los parametros somos nosotros sino para eso ponemos una computadora que haga las liquidaciones y listo. El problema que desde hace un tiempo para aca dejamos que los demas decidan por nosotros y hagan nuestro trabajo, el contador es el que tiene que definir su trabajo, no la empresa que liquida que por ahi el que lo esta haciendo es uno de sistemas que no tiene idea nada de todo esto.

[Lucrecio]

Concuerdo con Gabriel...
No hay que tener miedo a las grandes corporaciones ni aceptar ningún tipo de avasallamiento aunque sea Perez Companc.
La ley es la ley...


El tema pasa seguramente por el modo de facturación...
Si uno factura todo junto como honorarios, por supuesto que le van a retener como profesionales.

Por eso aconsejo discriminar las facturas (aunque yo prefiero en facturas separadas).
Y si está cobrando también los honorarios del mecánico dental, aplicar la figura por cuenta y orden de....
Es más trabajo pero de esta forma atenúa muchisimo el monto de retención.

Saludos.

[ribi2203]

Estás equivocado.

Si vos contás con estructura comercial como la que hablás, es errónea la categorización como "Profesional Liberal". Igual siempre es más fácil quejarse después que investigar y pelear lo que corresponde antes.

Saludos.

Estimado. Buen día y feliz Navidad.
Saltamos un poco del tema de como utilizar o solicitar saldo de libre disponibilidad( que lo motiva en gral. las retenciones sufridas por IG) a hablar de las retenciones propiamente dichas.
Este tema de las retenciones incluso generó una presentación del colegio de odontologos a AFIP.
En mi caso en particular y de gran parte pero gran parte es y fue analizado con diversos contadores y asesores.
Advierto que no se entiende como es el régimen de facturación.
Un odontologo que se encuentra adherido a una asociación, le factura a esa asociación. ( que en gral. se ocupa de cuestiones gremiales y fundamentalmente de las condiciones y papelerío con cada obra social con la hace convenio)
Entonces un prof. presenta una gran cantidad de prestaciones a esa asociación, que luego las clasifica, las envia a cada obra social, gestiona el cobro y finalmente luego de quedarse con su comision le acredita los fondos a cada profesional de la salud.
Entonces recibe un gran cumulo de prestaciones de una gran numero de odontologos. A su vez cada odonnt. presenta diferentes codigos de servicios. es decir extracciones, arreglos, limpieza, ortodoncia, endodoncias, cirugías, protesis fijas, protesis removibles ets, etc.
No alcanzo a ver ni entender como evitar las retenciones de servicios profesionales. (que efectúa la asociación)
Lo que dije sobre los trabajos de 3ros. y materiales, es que en una prótesis por ejemplo, se factura el valor de la misma para ese codigo nomenclado en xxx pesos.
Pero ese valor facturado, para esa prestación de protesis tiene incluido materiales (para toma de impresiones, Material descartable, envios de encomiendas, y fundamentalmente costo del mecánico dental) . Me apuro en explicar que existen odontologos que se Hacen "su propio trabajo de laboratorio" y se ahorran esos costos.
Desde el punto de vista practico y administrativo no comprendo como separar en cada caso esos componentes de facturación para evitar la retencion excesiva de honorarios profesionales.
Te comento ademas que esto es un tema suficientemente tratado en todos las asociaciones: Cordoba, Rosario, Noroeste Santafesino, Ciudad de Santa Fe y colegios nacionales. Entre otros. Obviamente que este tema lo hemos hablado y debatido en reuniones de Comisiones directiva y los contadores de ellos.
Y en la generalidad de los casos, las ddjj de I.G. presentan saldo a favor. (que nadie reclama por temor a una fiscalización)
Cuando sos responsable inscripto al menos lo usamos para el pago de ddjj de IVA.
En mi caso particular el profesional, generará saldo a favor y ahora podrá volver al monotributo. en servicios hasta 700,000 anuales
El tema pasará entonces como bien me contestaron al inicio en juntar paciencia y en soportar una fiscalización.
Mi intensión era ver si podria visualizar algun atajo o si por su experiencia habían podido ver o hacer algo al respecto.
Muchas Gracias y felicidades