Rectificativas - SLD

[NicolasR88]

Buenos días, estimados: tengo una consulta con respecto a las rectificativas de IVA F2002. Noté que cometí un error en la declaración del crédito fiscal del período 4 (olvidé un crédito por servicios al 21%). Realicé una rectificativa. Dicha rectificativa modificó los saldos de libre disponibilidad, ya que eran mayores al saldo a favor AFIP. Ahora, cuando quise rectificar períodos subsiguientes, el sistema no me dejó, ya que el saldo de libre disponibilidad «nuevo» no había sido procesado por el fisco y el sistema me comunicaba que el saldo de libre disponibilidad era mayor al declarado en la DDJJ anterior. ¿Cómo debería proceder para los períodos subsiguientes?
A todo esto, también encuentro que la persona que realizó la DDJJ del período 6 equivocó el traslado del saldo de libre disponibilidad al período 7. Dada esta situación, decidí seguir declarando el saldo equivocado y no realizar más rectificativas (en la DDJJ período 8).
Necesitaría ayuda, ya que estoy recién recibido y muchas cuestiones aún escapan de mis conocimientos. ¡Muchas gracias por responder!

Etiquetas: Rectificativas IVA F2002, Crédito fiscal IVA, Saldos de libre disponibilidad, Rectificar DDJJ subsiguientes, AFIP problemas rectificación, Saldo a favor AFIP, Traslado saldo libre disponibilidad

[Estudio Contable GS]

AFIP no avala las rectificativas que reducen el saldo a pagar o aumentan el saldo a favor.

La única forma que AFIP lo valide es mediante multinota en la agencia, pero eso genera una fiscalización.

Si el monto es mínimo, sería conveniente que lo des por perdido.

Para la próxima podrás tomarlo como enseñanza.

Saludos.

Etiquetas: AFIP rectificativas, rectificativas saldo a pagar, rectificativas saldo a favor, multinota AFIP, fiscalización AFIP, validar rectificativas AFIP

[NicolasR88]

Entonces sigo declarando como venía haciéndolo y no rectifico más nada… Aun así… ¿eso podría generar una fiscalización o una determinación de oficio en algunos meses?

Etiquetas: declaración de impuestos, rectificación declaración, fiscalización, determinación de oficio, auditoría fiscal, riesgo fiscal

[Estudio Contable GS]

Si no hubo perjuicio al fisco en las posteriores DDJJ (por no poder tomar ese mayor saldo a favor) no creo que tengas la fiscalización, pero bueno, nadie te lo puede asegurar, ya que AFIP hace múltiples análisis de las DDJJ que cada contribuyente va presentando y, en caso de considerar correcto, larga la fiscalización.

Saludos.

Etiquetas: Fiscalización AFIP, DDJJ AFIP, Perjuicio al fisco, Saldo a favor, Análisis DDJJ, Control AFIP, Declaraciones Juradas