Consulta Impuesto a las Ganancias

[Dr. Gustavo B.]

Estimados Colegas,

Estoy haciendao la Declaración Jurada de un cliente y quería confirmar con Uds. lo siguiente:

Ganancias
1) En el F.649 la empresa informa retenciones por $72,000. Sin embargo, en la página de la AFIP bajo la opción de "Mis Retenciones" solo figura una por $5000 y, obviamente, esto cambia el saldo de la DDJJ para saber si da a favor del contribuyente o del fisco. Qué corresponde hacer en este caso? En caso de no considerarlas, la Declaración da a pagar por un monto elevado pero si las quiero cargar en el SIAP, no tengo número de certificado ni fecha.
2) Deducciones: En el F. 649 se informa deducción por cónyuge por 21,772$ mientras que el aplicativo solo permite 1,728$. Es correcta esta diferencia?

Desde ya, muchas gracias

[invitado]

Estimados Colegas,

Estoy haciendao la Declaración Jurada de un cliente y quería confirmar con Uds. lo siguiente:

Ganancias
1) En el F.649 la empresa informa retenciones por $72,000. Sin embargo, en la página de la AFIP bajo la opción de "Mis Retenciones" solo figura una por $5000 y, obviamente, esto cambia el saldo de la DDJJ para saber si da a favor del contribuyente o del fisco. Qué corresponde hacer en este caso? En caso de no considerarlas, la Declaración da a pagar por un monto elevado pero si las quiero cargar en el SIAP, no tengo número de certificado ni fecha.
2) Deducciones: En el F. 649 se informa deducción por cónyuge por 21,772$ mientras que el aplicativo solo permite 1,728$. Es correcta esta diferencia?

Desde ya, muchas gracias

1) Debería figurarte en la opción "mis retenciones" la realizadas por la empresa ($72.000) durante el PF 2015. Hay una opción para exportar las retenciones de la web al aplicativo siap. La empresa (que actuó como agente de retención) debe proporcionarte los certificados de retención con número y fecha. http://www.afip.gob.ar/genericos/retenciones.asp

2) La deducción por cónyuge para el PF 2015 es de $17.280. http://www.afip.gob.ar/genericos/noveda ... 022016.asp

Debe haber alguna irregularidad en el F649 o bien en lo informado por el F572. Todo indica que los datos vertidos en el F649 corresponden a un solo mes.

[Estudio Contable GS]

Ojo, fijate que hay dos regímenes de Ganancias por los cuales te pueden haber retenido "217" o "787" (el último del listado).

Por otro lado mirá en "Certificados SIRE".

En caso que no figuren, que haga el reclamo a la empresa.

Retención no informada es "Retención indebida de aportes" y eso está penado por la Ley de Procedimientos.

Saludos.