Rectificativa Impuesto a las Ganancias

[fer314314]

Buenos días, tuve que rectificar la DDJJ de una persona jurídica período 2017 arrojándome un resultado a pagar mayor que la DDJJ original, luego de pagar la diferencia, en Cuentas Tributarias me aparecen los nuevos saldos de los anticipos (para el 2018) ya descontados de los anticipos efectuados (y pagados) por la DDJJ original y también me aparecen intereses resarsitorios sobre esos anticipos. Ahora bien, la consulta es, debo pagar el saldo de los nuevos anticipos o solo debo pagar los intereses resarcitorios?

Les describo con un ejemplo numérico:
DDJJ 2017 -00 (original) Impuesto determinado (no tiene retenciones) $10.000 - Anticipos 1-$2.500 y del 2 a 10 de $833,33
DDJJ 2017 -01 (rectificativa) Impuesto determinado (no tiene retenciones) $20.000 - Anticipos 1-$5.000 y del 2 a 10 de $1.666,66

Cuentas Tributarias
Saldo de anticipos 1-$2.500 y del 2 a 10 $833,33
Intereses resarcitorios $ 3.200

Desde ya muchas gracias

[Estudio Contable GS]

Si rectificaste 2017 y correspondían anticipos mayores en 2018, los intereses los vas a deber, porque ese anticipo correspondía a mayor valor.

Saludos.

[fer314314]

Gracias Gabriel, debo pagar los intereses, pero los anticipos 2018 que fueron recalculados, se deben pagar también?

[Estudio Contable GS]

Los podés pagar o podés directamente abonar la DDJJ pero los intereses te van a quedar.

[Estudio Contable MEB]

por fallo los intereses de anticipos se deben pagar si o si, los anticipos son optativos