Fraude Monotributo

[César Gabriel Garino]

Hola, buen día. Por favor, si alguien puede decirme cómo proceder con el siguiente tema.

Mi esposa es contadora. Tiene una clienta a la cual le cayó una fiscalización a la que debe responder con una rectificativa del 2016. El problema que se le presenta es que en esa fecha ella no trabajaba con ese cliente y ahora se encuentra con que en ese año el gasto fue excesivo, lo cual llevaría a una exclusión del monotributo y la llevarían al régimen general por todo el 2016.

Después de lo cual, y tras una investigación que hice y que luego fue confirmada, nos dimos cuenta de que varios proveedores estaban usando el monotributo de nuestro cliente para vender a otros clientes. De ahí que los gastos sean tan grandes. Quería saber si alguien sabe cómo proceder para demostrar que muchas de esas compras no pertenecen a nuestro cliente y que todo el gasto no es de ahí.

Etiquetas: Fiscalización AFIP, exclusión monotributo, impugnar gastos AFIP, rectificativa declaración jurada, proveedores fantasma, facturas apócrifas, defensa fiscal

[Estudio Contable GS]

Estamos hablando de salir de una etapa administrativa y meterte en una etapa judicial.

Vos tendrías que poder demostrar que los CUIT que le facturaron a tu clienta no tienen relación comercial con ella (imagino que son consumos como "A Consumidor Final") y que AFIP tendrá que circularizar a esas personas para pedir que demuestren cómo fueron abonados dichos consumos, aunque se lo ve bastante complicado.

Salvo que contactes a dichas empresas y presenten documentación de comunicaciones (que seguramente no existen) de tu clienta con ese proveedor y ver si podés desentramar la situación.

Ese tipo de cuestiones hoy en día se están dando mucho, ya que con solo conocer el CUIT, pueden facturar (de forma trucha), entonces se hace complicado poder demostrar.

No sé cuánto más decirte, más que presentar una denuncia judicial de facturación apócrifa de dichos proveedores y ver cómo camina la misma.

Saludos.

Etiquetas: Facturación apócrifa, denuncia judicial facturación, AFIP circularización, relación comercial CUIT, demostrar pagos facturas, facturación consumidor final, fraude en facturación

[César Gabriel Garino]

Muchas gracias por su respuesta. Quería aclarar que las facturas no son a consumidor final. Los proveedores son responsables inscriptos y nuestra clienta en monotributo, por lo tanto, son facturas B. Solo que estos usaban su nombre para poder vender a otros que no tienen inscripción (están en negro).

Etiquetas: facturas B, monotributo facturación, responsables inscriptos proveedores, facturación irregular, venta sin inscripción fiscal, operaciones en negro, uso indebido de facturas

[Lucrecio]

Muy fácil...

Pero primero... Denuncia penal. Es un elemento más para la defensa en AFIP.
Que el fiscal actúe en consecuencia, ustedes solo cumplen con la denuncia penal.

Se refuta por:
Circuito de pagos.
Tipo de actividad.
Domicilios de los proveedores --> Fletes.
Control de inventario.
Proveedores reales --> Circuito legal de pagos. --> Extractos bancarios.

Negociar y presionar al inspector para que circularice a los proveedores y que demuestren cómo cobraron esas facturas.

Saludos.

Etiquetas: Denuncia penal AFIP, Defensa AFIP, Circuito de pagos, Proveedores reales, Extractos bancarios, Control de inventario, Circularización proveedores

[Estudio Contable MEB]

Lo tiene complicado. Dudo que la AFIP te ayude en absoluto, ya que somos todos evasores, salvo que demostremos lo contrario. Además, con todos los monotributistas que superan ampliamente los parámetros y a quienes se excluye, dudo que te crean, salvo que presentes documentación fehaciente al respecto. Te recomendaría, como Gabriel, que hagas una denuncia penal por fraude al utilizar el nombre de la persona. Y trataría de hablar con la empresa a la que vas a enjuiciar, a menos que rectifiquen las compras a sus verdaderos compradores y presenten ante la AFIP y su inspectora que tu clienta no lo compró. Lo demás, trataría de manejarlo con un abogado para que te asesore en los pasos judiciales. Mientras tanto, buscaría remitos o alguna prueba de que eso fue facturado en forma fraudulenta (forma de pago, lugar de entrega, etc.).

Etiquetas: AFIP, fraude fiscal, facturación fraudulenta, monotributistas exclusión, rectificación de compras, denuncia penal fraude, pruebas facturación fraudulenta