Blanqueo y monotributo

[gabrielr57]

Tengo un cliente que blanqueó en diciembre efectivo depositado del exterior. Resulta que sus gastos de índole personal para 2013 son superiores a la categoría del Monotributo, no obstante que tiene presentadas declaraciones juradas de bienes personales de los años 2013 y 2012 con dinero para justificar dichos gastos. Para el caso en que la AFIP le reclame la exclusión por dichos gastos, el blanqueo cubre las declaraciones juradas del 2013 al 2015; o sea, el cliente estaría, para el caso de que la AFIP lo excluya y le reclame declaraciones juradas de Ganancias e IVA de aquellos años, cubierto por el blanqueo que lo liberaría de esas declaraciones juradas.

Etiquetas: Blanqueo de capitales, Monotributo exclusión, AFIP fiscalización, justificación de gastos personales, Declaraciones Juradas Ganancias IVA, alcance blanqueo impositivo, Bienes Personales justificación

[Lucrecio]

¿Puede demostrar ingresos por fuera del monotributo?
¿El ahorro es anterior a la inscripción del monotributo?

Etiquetas: monotributo, ingresos por fuera del monotributo, demostrar ingresos, ahorro antes monotributo, justificación ingresos monotributo, justificación ahorros monotributo, ingresos no declarados monotributo

[ROBERTJOS]

Me resulta engorroso entender la consulta, pero de cualquier manera expresaré mi punto de vista sobre la misma. Si se sostiene que posee elementos probatorios para justificar el hecho (declaraciones juradas de bienes personales de los años 2013 y 2012 con dinero para justificar dichos gastos), no veo la preocupación sobre una eventual exclusión del régimen simplificado, si el motivo de la exclusión son los gastos en exceso y al mismo tiempo están los justificativos de los fondos que los pagaron. Después vendrá el tema de la prueba y la valoración de la misma: el "onus probandi" incumbe a quien afirma. Que es otro tema. Atte.

Etiquetas: declaraciones juradas de bienes personales, exclusión régimen simplificado, gastos en exceso, justificación de fondos, onus probandi, prueba fiscal

[gabrielr57]

Gracias por tu respuesta. El contribuyente sí tiene declarado en bienes personales dinero en efectivo y dólares por un ahorro proveniente de una venta del año 2008 que se arrastra todos los años, supongo que nuestra parte es más para inducir. Muchas gracias.

Etiquetas: bienes personales, dinero en efectivo, dólares, declarado en bienes personales, ahorro declarado, origen de fondos venta, ahorro arrastrado

[gustavo89]

Hola, quisiera consultar si alguien sabe cómo valuar un auto que está amortizado y que no se encuentra en tabla de AFIP? Porque la ley dice según Bienes Personales, y en Bienes Personales se valúa al valor amortizado comparado con tabla de AFIP y de ahí tomo el mayor, pero al blanquear supuestamente la fecha en que lo incorporas al patrimonio es en julio de 2016, entendería que no tenés ninguna amortización por más que lo haya adquirido, por ejemplo, en el 2000, y como tampoco figura en tabla de AFIP, no sé qué valor ponerle.

Alguien me podría aclarar esta duda?

Etiquetas: valuación auto amortizado, auto amortizado AFIP, Bienes Personales auto, valuación auto blanqueo, auto sin tabla AFIP, valor amortizado Bienes Personales

[Estudio Contable MEB]

¿Por qué vas a blanquear un bien que está comprado en años prescriptos?

Etiquetas: blanquear bienes, años prescriptos, prescripción tributaria, regularización fiscal, amnistía fiscal, activos no declarados

[Eduardo]

Hola, quisiera consultar si alguien sabe cómo valuar un auto que está amortizado y que no se encuentra en tabla de la AFIP? Porque la ley dice según Bienes Personales, y en Bienes Personales se valúa al valor amortizado comparado con tabla de la AFIP, y de ahí tomo el mayor. Pero al blanquear, supuestamente la fecha en que lo incorporas al patrimonio es en julio 2016. Entendería que no tienes ninguna amortización por más que lo haya adquirido, por ejemplo, en el año 2000, y como tampoco figura en tabla de la AFIP, no sé qué valor ponerle.

Alguien me podría aclarar esta duda?

Automotores radicados en el país: Si fueron adquiridos antes del 1 de enero de este año, se declararán con el listado de la AFIP para Bienes Personales. Si se adquirieron entre el 1 de enero y el 22 de julio (la fecha establecida como de promulgación de la ley a los efectos del blanqueo), deberán anotarse a los valores de la tabla que elabora la Dirección Nacional de los Registros Nacionales de la Propiedad del Automotor y de Créditos Prendarios de la República Argentina vigente al 22 de julio.

Etiquetas: Blanqueo automotores, valuación autos blanqueo, AFIP Bienes Personales automotores, amortización automotores blanqueo, tabla DNRPA valuación, Sinceramiento Fiscal automotores, valor automotor AFIP