Foros de Contadores Públicos de Argentina

Buenas tardes.
Les comento mi situación:
Evité que estafen a un compañero del laburo en una venta de oro. (Él era el vendedor y la cantidad de oro era muy grande). Casi pierde varios millones.
En agradecimiento a esto, mi compañero me regaló nada más y nada menos que 1 kg de oro.
Mi idea es venderlo y poner la mitad en un plazo fijo a largo plazo, y la otra mitad dolarizarla. Pero mi miedo está en que este incremento de patrimonio levante sospechas de AFIP. No tengo problemas en pagar los impuestos que corresponden, pero al tener 25 años y ser de clase media no tengo manera de justificar tal ingreso.
Mi consulta es: ¿Cómo debería declararlo? ¿Hay algún monto aproximado por el que AFIP investigue y actúe de oficio hacia atrás?
Agradezco desde ya cualquier consejo.
Saludos

Etiquetas: declaración de oro AFIP, justificación de ingresos AFIP, impuestos sobre regalos, incremento patrimonial no justificado, detección de patrimonio AFIP, cómo declarar oro en Argentina, umbral investigación AFIP

Pedile a tu amigo documentar esa "entrega gratuita" mediante un escribano y presentá dicha situación al banco para justificar los fondos y al contador cuando necesites una certificación contable de origen y licitud de fondos.

De lo contrario, cualquier "cuento" no va a servir de nada.

Saludos.

Etiquetas: certificación contable de origen y licitud de fondos, justificar fondos, escribano justificar fondos, documentar entrega gratuita, origen y licitud de fondos, contador certificación de fondos

Estudio Contable GS escribió:Pedile a tu amigo documentar esa "entrega gratuita" mediante un escribano y presentá dicha situación al banco para justificar los fondos y al Contador cuando necesites una Certificación Contable de origen y licitud de fondos.

De lo contrario, cualquier "cuento" no va a servir de nada.

Saludos.

Gracias por tu pronta respuesta.
Sé que parece de película, pero no es cuento.
Había pensado en realizar el certificado de donación por escribano, pero el problema es que él tampoco puede justificarse.
En el caso de que de un día a otro abriera una cuenta en el banco y pusiera 1M.
¿Qué escenarios podrían darse?

Etiquetas: justificación de fondos, origen y licitud de fondos, certificación contable de fondos, certificado de donación, dinero sin justificar, riesgos de depósitos bancarios grandes, consecuencias dinero no declarado

Como te decía.

Te van a pedir "Certificación Contable firmada y legalizada ante el CPCE" sobre origen y licitud de fondos y no estás en condiciones de demostrarlo y tampoco tenés un blanqueo abierto para cubrirte.

O sea, dinero en negro que no podés blanquear.

Saludos.

Etiquetas: Certificación Contable, Legalizada CPCE, Origen y licitud de fondos, Blanqueo de capitales, Dinero en negro, Fondos no declarados, Dificultad blanqueo

Almeyda25 escribió:

Estudio Contable GS escribió:Pedile a tu amigo documentar esa "entrega gratuita" mediante un escribano y presentá dicha situación al banco para justificar los fondos y al contador cuando necesites una certificación contable de origen y licitud de fondos.

De lo contrario, cualquier "cuento" no va a servir de nada.

Saludos.

Gracias por tu pronta respuesta.
Sé que parece de película, pero no es cuento.
Había pensado en realizar el certificado de donación por escribano, pero el problema es que él tampoco puede justificarse.
En el caso de que de un día a otro abriera una cuenta en el banco y pusiera 1M.
¿Qué escenarios podrían darse?

Sin poder justificar la donación por escribano, mucho no podés hacer. Para AFIP, eso lo compraste vos en negro; esa va a ser su postura. Si no conseguís ningún escribano que te pueda hacer la donación, vas a tener que esperar algún blanqueo. De lo contrario, vas a tener problemas para justificar el origen.

Etiquetas: justificación de fondos, origen de dinero, certificación contable de fondos, donación de dinero escribano, blanqueo de capitales, AFIP dinero negro, problemas fiscales

Coincido con lo que te están comentando.

En la Ley del Impuesto a las Ganancias tienes la figura del Incremento Patrimonial no Justificado. Justificar un incremento significa decir cuál es el origen de los fondos. Si alguien te regala algo debe estar documentado ante escribano, pero no solamente con este acto basta. En la documentación que se realice ante escribano se debe indicar el origen de los fondos y debe estar documentado ese origen.

Esto significa que la donación o documentación ante escribano es un extremo de mínima, pero no es suficiente a los efectos fiscales dado que, en el marco del derecho tributario y para la consulta que realizas, estás trabajando sobre materia económica. El escribano certifica la identidad de donante y donatario, pero no el origen de los fondos. Quien dona debe poder demostrar este origen.

Siendo que Argentina sigue las recomendaciones del GAFI en cuanto a prevención de lavado de dinero, se debe, previamente, verificar que quien te donó el oro no ha realizado alguna de las actividades ilícitas perseguidas o, cuando mucho, no ha incurrido en un ilícito penal tributario (dado que el lavado de dinero tiene, como delito precedente, la evasión fiscal en ciertos casos).

Otra cuestión que no se debe perder de vista es que es muy normal lograr enriquecimientos con activos híbridos (derivados según el caso) operando (especulando) en páginas de Internet y, hasta hace poco tiempo, producto de operar/especular con criptomonedas. Podría un contribuyente haber iniciado su trayecto en el 2011 y hoy verse sustantivamente enriquecido.

Incluso en estos casos es muy difícil justificar el incremento patrimonial dado que un perito informático podría indicarte la teoría que encierra la blockchain, pero nadie puede certificar que la suerte de cuenta corriente que se visualiza en una página web certifica origen de fondos.

La operación que estás comentando tiene todos los caracteres de una operación de lavado de dinero. Más cuando tu amigo no puede justificar el origen de fondos.

Dr. Sergio Carbone
Contador Público (UBA)
www.sergiocarbone.com.ar
carbonesergio@gmail.com
Tel: 4362-9602
Cel: 15-6660-9889
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Etiquetas: Incremento Patrimonial no Justificado, Origen de fondos, Lavado de dinero, Ley del Impuesto a las Ganancias, Donaciones impuestos, Prevención lavado de dinero, Impuestos criptomonedas