DJ IVA - CF MAL INFORMADO - SDO TÉCNICO NO INFORMADO
Publicado: Mar Oct 18, 2016 3:14 pm
Buenas tardes, colegas. Les hago una consulta, ya que es la primera vez que me pasa. Ayer cometí dos errores:
1. Presenté la DJ de IVA 09/2016, informando el CF del período, ya que la empresa no tiene ventas todavía, solo compras que se van activando. Luego, me di cuenta de que no había arrastrado el saldo técnico del período anterior, y lo que hice fue rectificar la DJ, incorporando el saldo técnico a favor omitido. No sé si hice bien, ya que aumentó el saldo a favor del contribuyente, pero no toqué el CF del período que se liquida.
2. Luego, al terminar de armar el registro de información de Compras y Ventas, me di cuenta de que el CF informado en el IVA estaba mal porque no coincidían; se declaró en menos, ya que en la planilla de Excel, al aplicar la sumatoria, no me tomó las dos primeras filas. Uno de esos comprobantes tiene PERCEP de IIBB, por lo cual debe informarse en el período, ya que la DJ de CM ya se presentó. No quiero seguir presentando nada sin antes estar seguro de lo correcto.
En este caso, ¿hice mal en presentar la rectificación 1 de la DJ de IVA, incorporando el saldo técnico a favor anterior? ¿Debería presentar una nota en la AFIP, informando lo sucedido y esperar que la agencia resuelva al respecto?
Por otro lado, el registro de información de Compras y Ventas aún no lo presenté, dado que no van a coincidir los CF al cruzarse la información, y, al tratarse de un "error de cálculo", ¿sería procedente que rectifique nuevamente el IVA, informe el CF correcto y presente otra nota en la agencia?
Espero sus comentarios, colegas, para hacer lo correcto.
Muchas gracias.
Saludos.
Etiquetas: Rectificación DJ IVA, Error Crédito Fiscal, Saldo técnico a favor IVA, Registro Compras y Ventas, Nota AFIP, Percepciones IIBB, Inconsistencia liquidación IVA
1. Presenté la DJ de IVA 09/2016, informando el CF del período, ya que la empresa no tiene ventas todavía, solo compras que se van activando. Luego, me di cuenta de que no había arrastrado el saldo técnico del período anterior, y lo que hice fue rectificar la DJ, incorporando el saldo técnico a favor omitido. No sé si hice bien, ya que aumentó el saldo a favor del contribuyente, pero no toqué el CF del período que se liquida.
2. Luego, al terminar de armar el registro de información de Compras y Ventas, me di cuenta de que el CF informado en el IVA estaba mal porque no coincidían; se declaró en menos, ya que en la planilla de Excel, al aplicar la sumatoria, no me tomó las dos primeras filas. Uno de esos comprobantes tiene PERCEP de IIBB, por lo cual debe informarse en el período, ya que la DJ de CM ya se presentó. No quiero seguir presentando nada sin antes estar seguro de lo correcto.
En este caso, ¿hice mal en presentar la rectificación 1 de la DJ de IVA, incorporando el saldo técnico a favor anterior? ¿Debería presentar una nota en la AFIP, informando lo sucedido y esperar que la agencia resuelva al respecto?
Por otro lado, el registro de información de Compras y Ventas aún no lo presenté, dado que no van a coincidir los CF al cruzarse la información, y, al tratarse de un "error de cálculo", ¿sería procedente que rectifique nuevamente el IVA, informe el CF correcto y presente otra nota en la agencia?
Espero sus comentarios, colegas, para hacer lo correcto.
Muchas gracias.
Saludos.
Etiquetas: Rectificación DJ IVA, Error Crédito Fiscal, Saldo técnico a favor IVA, Registro Compras y Ventas, Nota AFIP, Percepciones IIBB, Inconsistencia liquidación IVA