DJ, IVA: Ventas no alcanzadas
Publicado: Mié Jul 20, 2016 1:01 pm
Estimados, les hago una consulta por una duda que nos surgió. Debemos liquidar el IVA de un fideicomiso inmobiliario. El asesor impositivo anterior les recomendó facturar las cobranzas de cuotas como venta no alcanzada por el IVA por ser un anticipo que no fija precio. Se emitieron en junio facturas B a consumidores finales de esa forma.
Al ver la DJ de IVA del mes de mayo, se declaró como operaciones no gravadas y exentas el importe de las facturas emitidas, deduciendo el IVA que estaría en esa factura. Por ejemplo, se facturó $ 11.050 final como venta no gravada y en el débito fiscal se declaró como operaciones no gravadas por $ 10.000 (deduciendo el IVA del 10.5% que le correspondería).
Nos surgió la duda si esa declaración es errónea porque al declarar que la operación es no gravada, debería informarse el importe total facturado, sin deducir el IVA que le correspondería a la misma.
Les agradeceré si alguien me puede guiar en esta duda.
Saludos
Carlos
Al ver la DJ de IVA del mes de mayo, se declaró como operaciones no gravadas y exentas el importe de las facturas emitidas, deduciendo el IVA que estaría en esa factura. Por ejemplo, se facturó $ 11.050 final como venta no gravada y en el débito fiscal se declaró como operaciones no gravadas por $ 10.000 (deduciendo el IVA del 10.5% que le correspondería).
Nos surgió la duda si esa declaración es errónea porque al declarar que la operación es no gravada, debería informarse el importe total facturado, sin deducir el IVA que le correspondería a la misma.
Les agradeceré si alguien me puede guiar en esta duda.
Saludos
Carlos