FORO de CONTADORES

Coelgas del foro,

quería plantear una duda con relación al IVA WEB o F2002 iva por actividad, por ej en el crédito fiscal, al cargar los comprobantes de compras de combustible, estos tienen detallados, NETO GRAVADO, IVA, Y CONCEPTOS NO GRAVADOS. Ahora bien, cuando los cargo, voy a operaciones que generan crédito fiscal, elijo una categoría, por ej la primera, "compra de bienes (excepto bienes de uso)", y detallo el neto gravado, iva facturado, y queda igual el iva computable,

¿Y LOS CONCEPTOS NO GRAVADOS?, no se cargan en ningún lado? o los cargamos abajo donde dice operaciones de compra que no generan crédito fiscal, en la opción de OTRAS OPERACIONES QUE NO GENERAN CREDITO FISCAL, me genera duda esto porque es como que da a entender que los montos acá cargados, son una operación distinta en sí misma, y en realidad los montos pertenecen a una operación que genera CF.

Esto también lo pregunto teniendo en cuenta que el Régimen de Información de Compras y Ventas, permite cargar ese concepto no gravado cuando uno carga la factura.

Muchas gracias a todos.
Un saludo!

Lucas250 escribió:Coelgas del foro,

quería plantear una duda con relación al IVA WEB o F2002 iva por actividad, por ej en el crédito fiscal, al cargar los comprobantes de compras de combustible, estos tienen detallados, NETO GRAVADO, IVA, Y CONCEPTOS NO GRAVADOS. Ahora bien, cuando los cargo, voy a operaciones que generan crédito fiscal, elijo una categoría, por ej la primera, "compra de bienes (excepto bienes de uso)", y detallo el neto gravado, iva facturado, y queda igual el iva computable,

¿Y LOS CONCEPTOS NO GRAVADOS?, no se cargan en ningún lado? o los cargamos abajo donde dice operaciones de compra que no generan crédito fiscal, en la opción de OTRAS OPERACIONES QUE NO GENERAN CREDITO FISCAL, me genera duda esto porque es como que da a entender que los montos acá cargados, son una operación distinta en sí misma, y en realidad los montos pertenecen a una operación que genera CF.

Esto también lo pregunto teniendo en cuenta que el Régimen de Información de Compras y Ventas, permite cargar ese concepto no gravado cuando uno carga la factura.

Muchas gracias a todos.
Un saludo!

Los conceptos NO gravados, NO están alcanzados por el IVA (exención subjetiva u objetiva), por ende NO generan CF. Debés indicarlo en "otras compras que no generan CF".

UVA gracias por responder, ahora yo te pregunto, al cargarlo en operaciones que no generan Credito Fiscal, es como si fuesen montos que provienen de operaciones en sí mismas, cuando en realidad estan asociados a operaciones gravadas.

Si lo cargo ahí, no estaría dando a entender que hice operaciones no gravadas? cuando en realidad en un monto no gravado dentro de operaciones gravadas.

Muchas gracias por responder.

Saludos

Lucas250 escribió:UVA gracias por responder, ahora yo te pregunto, al cargarlo en operaciones que no generan Credito Fiscal, es como si fuesen montos que provienen de operaciones en sí mismas, cuando en realidad estan asociados a operaciones gravadas.

Si lo cargo ahí, no estaría dando a entender que hice operaciones no gravadas? cuando en realidad en un monto no gravado dentro de operaciones gravadas.

Muchas gracias por responder.

Saludos

Entiendo que el sistema (plantilla) no da alternativa para el desglose cuando un mismo hecho imponible esta gravado yno gravado a la vez.
No conozco tu caso puntual, pero por lo que comentas, una misma factura de combustible esta gravada parcialmente por IVA,lo cual interpreto que la porcion no gravada, ovedece a exencion objetiva.
De hecho, hiciste operaciones no gravadas, las cuales las podes justificar con el ticket / factura; o sea no estas evadiendo; estas adecuando la informacion que vos tenes, al sistema propuesto por AFIP.

uva escribió:

Lucas250 escribió:UVA gracias por responder, ahora yo te pregunto, al cargarlo en operaciones que no generan Credito Fiscal, es como si fuesen montos que provienen de operaciones en sí mismas, cuando en realidad estan asociados a operaciones gravadas.

Si lo cargo ahí, no estaría dando a entender que hiuvace operaciones no gravadas? cuando en realidad en un monto no gravado dentro de operaciones gravadas.

Muchas gracias por responder.

Saludos

Entiendo que el sistema (plantilla) no da alternativa para el desglose cuando un mismo hecho imponible esta gravado yno gravado a la vez.
No conozco tu caso puntual, pero por lo que comentas, una misma factura de combustible esta gravada parcialmente por IVA,lo cual interpreto que la porcion no gravada, ovedece a exencion objetiva.
De hecho, hiciste operaciones no gravadas, las cuales las podes justificar con el ticket / factura; o sea no estas evadiendo; estas adecuando la informacion que vos tenes, al sistema propuesto por AFIP.

Obedece va con B larga...!

Uva gracias por responder, sí, tenés razón analizándolo así. En todo caso si se presentó sin esos montos, tampoco es algo tan grave, porque no hay perjuicio al fisco, a lo sumo preguntarán por la inconsistencia y se rectifica sin consecuencias, cosa que no creo, no?

Saludos!

Uva yo me refería, al típico ticket factura A de nafta que cargas en la estación de servicio, donde te aparece Neto gravado, iva 21% y los conceptos no gravados que terminan de sumar el valor del ticket.

Saludos!

Sí habría perjuicio al fisco, ya que la normativa te dice "Generen o no crédito fiscal".

Después te van a cruzar la info con Ganancias y no van a dar los números.

Los ITC de nafta, tenés que cargarlo donde te dijo UVA.

Sequino,

te pregunto aunque peque de ignorante, pero en la ddjj de iva dónde dice "generen o no crédito fiscal"? O te referís al reg de información?, porque en ese aplicativo sí lo puse, yo me refiero a que no están en la ddjj de iva informados.

Con lo de perjuicio al fisco justamente me refería a que Df menos Cf da iva a pagar, entonces estén o no los conceptos no gravados, no hay perjuicio económico al fisco ya que ese valor no va a variar.

Tal vez me exprese algo confuso en el planteo del tema , a ver que opinas ahora, muchas gracias siempre por aportar.
Un saludo a todos

Lo que yo te decía de perjuicio es que si la normativa te dice que tenés que informar los "No Gravados o Exentos" y vos no los declarás y cuando presentás las DDJJ de Ganancias, no te van a cuadrar con los gastos finales.

A eso me refería.

En la DDJJ de IVA tenés que informarlo y en el Régimen Informativo también. Y ambos datos deberían ser consistentes (la sumatoria de Crédito Fiscal y no gravados/exentos en ambos debería dar igual).

Saludos.